Як в 1с відобразити оренду

Організація-орендодавець щомісяця виставляє орендарю рахунок-фактуру на надані послуги. Орендна плата розраховується відповідно до підписаного обома сторонами договором оренди. Отриманий дохід орендодавець включає в оподатковувану базу для обчислення податків.

При здачі в оренду приміщень власник перепред`являет орендарю рахунки-фактури за комунальні послуги. Витрати по експлуатації та утримання приміщення можуть бути оформлені окремим рахунком-фактурою як змінна частина орендної плати.

Підприємство-орендодавець вносить рахунок-фактуру в програму 1С в розділ «Документи», далі до підрозділу «Управління продажами» і підпункт «Реалізація товарів і послуг». При заповненні документа потрібно правильно вибрати контрагента-орендаря і заповнити поле «Договір».

Після проведення, внесеного в програмі 1С, повинні бути сформовані бухгалтерські проводки за дебетом рахунка 60 в кореспонденції з кредитом рахунка 90. Якщо орендодавець є платником ПДВ, то сума ПДВ виділяється з доходу списанням з дебету рахунку 90 в кредит рахунку 68 «Розрахунки з бюджетом» .

Отримання оплати від орендаря оформляється в програмі 1С документом в розділі «Документи», далі в «Управління грошовими коштами». При отриманні оплати на розрахунковий рахунок потім слід вибрати підпункт «Банківські документи». При оплаті в касу - підпункт «Касові документи».

За документом оплати в програмі 1С формується бухгалтерська проводка:
Дебет рахунку 51 - Кредит рахунку 60 при надходженні оплати на банківський рахунок або
Дебет рахунку 50 - Кредит рахунку 60 при оплаті через касу.

Підприємство-орендар вносить рахунок-фактуру на отримані послуги в розділ програми 1С «Документи», підрозділ «Управління закупівлями» і далі «Отримання товарів і послуг». За документом формується бухгалтерська проводка за дебетом рахунків витрат організації (44/20/26) в кореспонденції з кредитом рахунку 60.

Організація-орендар сплачує отримані послуги. У програмі 1С факт оплати відбивається внесенням банківського / касового документа в розділ «Документи», далі «Управління грошовими коштами» і відповідний пункт «Банківські / касові документи». За документом оплати в обліку організації-орендаря формується бухгалтерська проводка Дебет рахунку 60 - Кредит рахунку 51/50.